Ang pagpasok ng Microsoft sa handheld gaming market ay nangangako ng pagsasanib ng mga lakas ng Xbox at Windows. Bagama't nananatiling limitado ang mga detalye, hindi maikakaila ang pangako ng kumpanya sa mobile gaming. Nakasentro ang kanilang diskarte sa pagpapahusay ng mga kakayahan sa paglalaro ng handheld ng Windows, na naglalayong magkaroon ng tuluy-tuloy at pare-parehong karanasan ng user.

Madiskarte ang timing, kasabay ng inaasahang paglabas ng Switch 2, ang lumalagong kasikatan ng mga handheld PC, at ang paglulunsad ng Sony ng PlayStation Portal. Ang Microsoft, na gumagamit ng kasalukuyang presensya ng mga serbisyo ng Xbox sa mga device tulad ng Razer Edge at Logitech G Cloud, ay gumagawa na ngayon ng sarili nitong nakatalagang handheld console, gaya ng kinumpirma ni CEO Phil Spencer.

Si Jason Ronald, ang VP ng Next Generation ng Microsoft, ay nagpahiwatig ng mga karagdagang anunsyo sa huling bahagi ng taong ito, na posibleng i-unveil ang handheld console. Binigyang-diin niya ang pagsasama ng "ang pinakamahusay sa Xbox at Windows," na naglalayong tugunan ang mga kasalukuyang pagkukulang ng Windows sa mga handheld, gaya ng masalimuot na nabigasyon at pag-troubleshoot, na kadalasang na-highlight ng mga device tulad ng ROG Ally X.

Ang ambisyon ng Microsoft ay umaabot sa pag-optimize ng Windows para sa kontrol ng joystick at isang mas intuitive na interface, na kumukuha ng inspirasyon mula sa Xbox OS. Ito ay umaayon sa pananaw ni Phil Spencer sa isang pare-parehong karanasan sa paglalaro sa lahat ng platform. Ang pinahusay na functionality ay maaaring maging isang pangunahing pagkakaiba, na posibleng kinasasangkutan ng isang muling idisenyo na portable OS o higit pang mga pagpipino sa kanilang first-party na console. Ang pagtugon sa mga isyu tulad ng mga teknikal na hamon na kinakaharap ng Halo sa Steam Deck ay isang pangunahing halimbawa ng pagtutok na ito sa pinahusay na pagganap at isang mas maayos na karanasan sa handheld para sa mga flagship title. Inaasahan ang mga karagdagang detalye sa huling bahagi ng taong ito.